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证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2024-078
转债代码：113537 转债简称：文灿转债
文灿集团股份有限公司
对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的第七次教唆性
公告
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何失实记录、误导性述说
约略紧要遗漏，并对其内容的真正性、准确性和好意思满性承担法律连累。
迫切内容教唆：
? 赎回登记日：2024 年 12 月 17 日
? 赎回价钱：101.83 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
? 终末往复日：2024 年 12 月 12 日
自 2024 年 12 月 13 日起，“文灿转债”住手往复。
? 终末转股日：2024 年 12 月 17 日
限度 2024 年 12 月 12 日收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日）
仅剩 3 个往复日，12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，文灿转债将自 2024 年 12 月 18 日起在上海证券往复所
摘牌。
? 投资者所捏可转债除在法例时限内按照 19.50 元/股的转股价钱进行转股外，
仅能给与以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即 101.83 元）被强制赎
回。
? 特提醒“文灿转债”捏有东谈主翔果真限期内转股。
? 敬请高大投资者详备了解可转债关系法例，翔实投资风险。
文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024
年 11 月 25 日连合 15 个往复日收盘价钱不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50
元/股的 130%（即 25.35 元/股）。把柄公司《公开垦行可调理公司债券召募诠释书》
（以下简称“《召募诠释书》”）的商定，已触发“文灿转债”的赎回条件。公
司于 2024 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《对于提前赎回
“文灿转债”的议案》，本旨公司利用“文灿转债”提前赎回职权，按照债券面值
加当期应计利息的价钱对赎回登记日（即 2024 年 12 月 17 日）登记在册的“文灿
转债”沿路赎回。
现依据《上市公司证券刊行注册料理意见》《可调理公司债券料理意见》《上
海证券往复所上市公司自律监管雷同第 12 号——可调理公司债券》和公司《召募
诠释书》的磋磨条件，就赎回磋磨事项向整体“文灿转债”捏有东谈主公告如下：
一、赎回条件
把柄公司《召募诠释书》关系条件法例，
“文灿转债”的有条件赎回条件如下：
转股期内，当下述两种情形的淘气一种出刻下，公司董事会有权决定按照债
券面值加当期应计利息的价钱赎回沿路或部分未转股的可调理公司债券：
A：在本次刊行的可调理公司债券转股期内，若是公司 A 股股票连合三十个交
易日中至少有十五个往复日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
B：当本次刊行的可调理公司债券未转股余额不及 3，000 万元时。
当期应计利息的猜测打算公式为：
IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可调理公司债券捏有东谈主捏有的可
调理公司债券票面总金额；i 为可调理公司债券昔日票面利率；t 为计息天数，即
从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本体日期天数（算头不算尾）。
若在前述 30 个往复日内发生过转股价钱调理的情形，则在调理前的往复日按
调理前的转股价钱和收盘价钱猜测打算，调理后的往复日按调理后的转股价钱和收盘
价钱猜测打算。
二、本次“文灿转债”赎回的磋磨事项
（一）赎回条件的配置情况
公司股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024 年 11 月 25 日连合 15 个往复日收盘价
格不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50 元/股的 130%（即 25.35 元/股）。把柄
公司《召募诠释书》的商定，已触发“文灿转债”的赎回条件。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 12 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限连累公司
上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“文灿转债”的沿路捏有
东谈主。
（三）赎回价钱
把柄公司《召募诠释书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为 101.83 元/张。
其中，当期应计利息的猜测打算公式为：IA=B×i×t÷365
IA 为当期应计利息；
B 为本次刊行的可调理公司债券捏有东谈主捏有的可调理公司债券票面总金额；
i 为可调理公司债券昔日票面利率，即 3.50%；
t 为计息天数，即从上一个付息日（2024 年 6 月 10 日）起至本计息年度赎回
日（2024 年 12 月 18 日）止的本体日期天数（算头不算尾），共 191 天。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100×3.50%×191÷365=1.83 元/张。
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.83=101.83 元/张。
（四）对于债券利息所得税的诠释
定，
“文灿转债”的个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东谈主民币 101.83 元（税前），
本体披发赎回金额为东谈主民币 101.46 元（税后）。可转债利息个东谈主所得税将由各兑
付机构肃穆代扣代缴并平直向各兑付机构场所地的税务部门缴付。如各付息网点
未履行上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律连累由各付息
网点自行承担。
定，对于捏有“文灿转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可
转债本体披发赎回金额为东谈主民币 101.83 元（含税）。
务总局发布的《对于连接境外机构投资境内债券商场企业所得税、升值税战略的
公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）法例，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券商场得回的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的界限不包括境外机构在境内树立
的机构、时势得回的与该机构、时势有本体磋磨的债券利息。因此，对非住户企
业（包括 QFII，RQFII）可转债捏有者得回的本期债券本次利息免征收企业所得税，
即每张可转债本体披发赎回金额为 101.83 元（含税）。
（五）赎回材干
公司将在赎回期兑现前按法例深远“文灿转债”赎回教唆性公告，见知“文
灿转债”捏有东谈主磋磨本次赎回的各项事项。
当公司决定本质沿路赎回时，在赎回登记日次一往复日（2024 年 12 月 18 日）
起整个在中登上海分公司登记在册的“文灿转债”将沿路被冻结。
公司在本次赎回兑现后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回成果和本次
赎回对本公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
公司将录用中登上海分公司通过其资金算帐系统向赎回日登记在册并在上海
证券往复所各会员单元办理了指定往复的捏有东谈主派发赎回款，同期减记捏有东谈主相
应的“文灿转债”数额。已办理全面指定往复的投资者可于披发日在其指定的证
券贸易部领取赎回款，未办理指定往复的投资者赎回款暂由中登上海分公司撑捏，
待办理指定往复后再进行派发。
（七）往复和转股
自 2024 年 12 月 13 日起，
“文灿转债”住手往复；限度 2024 年 12 月 12 日收
市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日）仅剩 3 个往复日，12 月 17 日
为“文灿转债”终末一个转股日。
（八）摘牌
自 2024 年 12 月 18 日起，本公司的“文灿转债”将在上海证券往复所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险教唆
（一）自 2024 年 12 月 13 日起，“文灿转债”住手往复；限度 2024 年 12 月
日，12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股日。特提醒“文灿转债”捏有东谈主翔实
在限期内转股。
（二）投资者捏有的“文灿转债”存在被质押或被冻结的，忽视在住手往复
日前排除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“文灿转债”将沿路冻结，住手交
易和转股，将按照 101.83 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“文灿转
债”将在上海证券往复所摘牌。
（四）因“文灿转债”终末往复日的二级商场价钱（12 月 12 日收盘价为
可能濒临较大投资耗费。
特提醒“文灿转债”捏有东谈主翔果真限期内转股。
敬请高大投资者详备了解可转债关系法例，翔实投资风险。
四、磋磨形式
磋磨部门：证券部
磋磨电话：0757-85121488
特此公告。
文灿集团股份有限公司董事会
